百年未有之大变局之下，企业不可避免地要应对越来越多的不确定性。对风险的预防、控制与应对，已成为相对独立的企业管理职能。

2024年，万博max体育深入贯彻习近平总书记关于防范化解重大风险的重要论述，坚持底线思维，提升忧患意识，下先手棋，打主动仗，统筹安全与发展，扎实落实“三个推进、三个强化、三个贯通”，强化全面风险管理，坚决守牢稳定底线，扎实筑牢高质量发展“防火墙”。

“三个推进”夯基垒台 筑实根本  

完善的制度是防范化解风险、有效应对挑战，在危机中育新机、于变局中开新局的必要条件。

近年来，集团坚持综合施策、统筹兼顾，严格编制依据，制定了《全面风险管理制度》《2024年全面风险管理工作要点（计划）》《合规审查实施细则（试行）》《内部控制管理办法》，编制《全面风险管理实务操作指南》和《全面风险管理“一部一册”》，逐步建立健全风险防控制度。

“这些制度就好比‘体系+专业’的风险防控‘工具箱’，其中既有系统化的风险防控工作流程、指标、方法，又有专业风险的防范制度、机制和措施，形成了风险信息收集-风险识别-风险评估-风险预警－风险应对的规范化、流程化的全面风险管理模式。”漳村矿风控联络员姬强告诉记者，这些制度的建设，解决了基层单位不知道风控干什么、怎么干、谁来干的困惑。

制度是规定、是准则，更是一切工作正常运行的关键要素。对于全面风险管理而言，与风险管控制度体系同样重要的还有全面风险治理机制和全面风险组织体系。制度、机制、体系三者在层次与侧重点上虽有不同，但在实际推进过程中，相互联系、相互影响，逐步融为一个有机整体，并凝成稳步推行全面风险管理的重要基石。

风急浪高，根基坚者不动摇。为真正实现基稳楼坚，集团立足使制度、机制、体系均实现长效常治，不仅在制度建设上下足了功夫，在治理机制和组织体系建设上，也通过解放思想、问计基层、对标大唐和焦煤集团进行了逐步完善，并使覆盖面横向到边、纵向到底，全方位、无死角。

集团成立全面风险管理领导组，党委书记、董事长担任组长，坚持一级抓一级，层层抓风险防控责任落实，形成了三级联动、分级管理、动态防控、协同推进的风险治理机制，促进了业务与风险防控紧密结合、有效衔接。并理顺了各部门、各层级的风险防控职责定位，形成了审计风控部主抓体系建设，业务部门主管专业风险，事业部主控板块风险，基层单位主防业务风险的工作机制，为实现全面风险管理提供了重要保证。据统计，在集团的正确引导下，基层单位完善风险制度100余项，并成立117名专兼职风控联络员队伍。

“三个强化”主动化解  有的放矢 

2024年12月16日，在集团五楼会议室召开战投会，审计风控委员会9人参加此次会议。

“审计风控委员会参加资金预算委员会会议和战略与投资决策委员会会议，主要目的就是对重大投资和大额资金预算等重大事项应审尽审，对各类风险科学预判、超前识别，并进行风险提示。”集团审计风控部部长张国印说。

将内控施于源头，方能让风险止于苗头。2024年，审计风控委员会立足强化重大风险的源头管控，全程参加资金预算委员会会议11次和战略与投资决策委员会议9次，审议185项议案，委员依据自身专业判断，明确、独立、充分地发表咨询建议161人次。在机关总部审计风控部嵌入业务流程，对日常业务前置风险把关形成了常态化机制，参与26项制度会审、60项重大投资项目前期风险评估、股权议案23项审核、资产评估议案72项，出具风险提示函8份。

要想全方位、全过程实现风险防控，不仅要会借助外力，各业务部门更需要善用内力。近年来，集团还不断强化风险防控融入日常经营业务中，逐步压实总部部门“管业务必须管风险”的责任，把风险防控要求嵌入制度流程，对可能发生的风险保持高度警惕，严格流程管控。

安全管理部推进安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制建设，“六查”工作法在生产、机电、环保、消防、网络信息各个专业领域落实落地，从根源上解决隐患屡查屡犯的问题；财务部制定了“631”债务机制，加强债务风险动态监测，严控新增担保业务；战略发展部“十看、七控、四评、一书”的项目全生命周期投资管控机制，法律事务部对规章制度、经济合同、重要决策的“三个百分百”法律审核机制；资本运营部对股权投资、国有资产交易、改革重组、产权管理、上市运作等主要业务过程中可能存在的风险进行了预测，并对相应风险设定了定性和定量标准......

“为更及时、更科学地预见形势发展走势和隐藏其中的风险挑战，真正做到未雨绸缪，集团还构建了生产经营单位自查、职能部门专业检查、风控部门专项检查的模式，进一步强化风险隐患排查。”张国印说。

目前，基层单位基本形成风险隐患月度自查机制，对可能存在的风险进行分类识别，建立了风险库，定期进行自查，按照ABC类标准每天进行风险日报。今年开展了风险自评全覆盖，120家基层单位认真开展了风险自评工作。

机关总部各职能部门对安全、环保、消防、专业板块等风险形成了常态化季度检查模式，按照“六查”工作法持续开展隐患排查整治。多措并举，取得显著成效。2024年，党委办公室对太原地区10家单位开展保密专项检查；法律事务部开展合规风险识别与排查工作，本次排查共整改合规风险37项；数字化部组织相关技术人员开展网络安全风险排查，共检查隐患630条；审计风控部对25家单位全面风险防控工作进行调研检查，跟踪督导《万博max体育公司全面风险管理2024年工作要点（计划）》执行情况，并现场为基层单位答疑解惑。

“三个贯通”加强联动  同防共治

打开万博max体育“云表”系统，可以看到，其中已经初步建立内部监督“云表”模块。这个模块正在通过完善内部监督流程，为集团“大风控”体系建设发挥“大监督”效能。

“大风控与大监督实现贯通后，就可以把风险防控融入内部监督的事前规范、事中管控、事后评价全过程，共享内部监督平台和工作机制，研判监督发现问题同步梳理风险清单、评估风险程度、共商防范措施。”集团审计风控部主管成传熙说。

贯通可以聚合力，联动可以强功能。除一体化贯通大风控与大监督外，集团还一体化管理贯通了风险防控、审计监督、责任追究三者之间的工作流程和数据联系，制定了风险提示函、责任约谈、风险通报三个工作规则，以防范化解重大风险为导向开展各类审计项目58项，揭示资金、资产、内控等方面风险500余条。对于重大风险损失开展责任追究，尽可能地挽损止损。

在内控、合规、风控贯通方面，集团相关部门对重大投资项目、资金预算议案、资产处置方案、制度拟定等重大经营事项进行合规、风险、内控“一站式”审查；在制定合规、内控、风控相关工作计划、实施方案、管理办法时，有关部门同步研究、一并规划、紧密结合，将风险管理基本流程，风控、合规、内控要求嵌入职责范围内各项管理制度和业务环节，确保了三项工作的方向一致、标准一致。

“我们审计风控部组织对集团本部和6家基层单位进行了内控评价。共计识别内控缺陷155条，评价意见向内控主管部门和责任部门反馈，通过整改修改完善制度34项，堵塞管理漏洞28个，强化管控措施12项，纠正不规范管理行为38项。”集团审计风控部主管申旭东说。

上有高标准，下有真作为。各基层单位向上看齐，坚持“强内控、促合规、防风险”，着重在堵漏洞、强弱项上，下先手棋、打主动仗。

恒通化工坚守风险防控底线，要求公司上下做到装置运行负荷率、产品销售率、货款回收率三个100%。特别是货款回收方面，销售人员货款收不回就要停岗，对单位负责人要追责。总回款和每种产品、每个客户的货款回收率必须达到100%。

黑龙关煤业企管部与财务部会同各业务部室对合同签订执行严格把关，对满足付款事项积极兑付。措施实施后，法律纠纷案件发生率有所降低，截至目前未发生因当前经营产生的诉讼事件。

常村煤矿明确本专业风险等级标准和关键风险管控点，从检查、问题、措施、责任四个维度推动风控闭合管理。尤其是诉讼风险方面，开展案件研讨，形成定期不定期研讨机制，每月定期组织召开诉讼案件研讨会，分析案情优化应诉策略，研判风险，总结经验教训。

在上下同欲的共同努力之下，集团这道风险防控“防火墙”日益坚固。

防范化解重大风险是国有企业必须担当好的政治责任，是实现企业高质量发展的内在要求，是创建一流企业的必由之路。在新的历史时期，面对诸多不确定因素，万博max体育将不断增强忧患意识、坚持底线思维，综合施策、统筹兼顾，全面提升防范化解重大风险的能力和水平，积极应对好重大风险挑战，赢得高质量发展的先机。

（文/图 牛书红 成传熙）

责任编辑：李世臣